本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

       太原雙塔剛玉股份有限公司第六屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議于2014 年 12 月 8 日在橫店國貿(mào)大廈會(huì)議室召開，會(huì)議通知于 2014 年11 月 27 日以書面或電子郵件方式發(fā)出。本次會(huì)議應(yīng)出席董事 9 人，實(shí)際出席 9 名，公司監(jiān)事和高級(jí)管理人員列席會(huì)議，符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議由董事長杜建奎先生主持，會(huì)議經(jīng)全體董事認(rèn)真審議，通過了如下議案：

       一、《關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更的議案》（會(huì)計(jì)政策變更內(nèi)容附后）。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       二、《關(guān)于公司搬遷太原地區(qū)產(chǎn)業(yè)造成固定資產(chǎn)損失的議案》。
根據(jù)公司第六屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過的《關(guān)于公司搬遷太原地區(qū)產(chǎn)業(yè)的議案》，公司將淘汰棕剛玉產(chǎn)業(yè)，不再搬遷。目前其他產(chǎn)業(yè)已搬遷至太原市民營經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)工業(yè)新區(qū)。在搬遷過程中，產(chǎn)生對固定資產(chǎn)的清理，其中房屋建筑物原值 6,838 萬元，凈值 2,249萬元；機(jī)器設(shè)備原值 25,004 萬元，凈值 1,726 萬元，預(yù)計(jì)變價(jià)收入為 170 萬元。本次搬遷造成固定資產(chǎn)損失共計(jì) 3,805 萬元。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       三、《關(guān)于公司搬遷太原地區(qū)產(chǎn)業(yè)安置職工費(fèi)用的議案》。

       截止目前，公司太原地區(qū)產(chǎn)業(yè)（除棕剛玉產(chǎn)業(yè)停產(chǎn)外）已搬遷至太原市民營經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)工業(yè)新區(qū)。根據(jù)《公司搬遷變更或解除勞動(dòng)合同實(shí)施辦法》，本次搬遷過程中共計(jì)產(chǎn)生安置職工費(fèi)用 4,310 萬元。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       四、《關(guān)于轉(zhuǎn)讓太原市盤古置業(yè)有限公司股權(quán)的議案》。

       為優(yōu)化公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，盤活存量資產(chǎn)，公司以北京中同華資產(chǎn)評估有限公司出具的中同華評報(bào)字（2014）第 677 號(hào)《太原雙塔剛玉股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓太原市盤古置業(yè)有限公司股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告書》的評估值為參考依據(jù)，將持有太原市盤古置業(yè)有限公司 100%股權(quán)以 22,624.2012 萬元轉(zhuǎn)讓給太原東森貿(mào)易市場有限公司。

       根據(jù)第六屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過的《關(guān)于公司搬遷太原地區(qū)產(chǎn)業(yè)的議案》，本次搬遷所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失將通過處置相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)生的收益彌補(bǔ)。公司本次搬遷造成固定資產(chǎn)損失 3,805 萬元、安置職工費(fèi)用 4,310 萬元、搬遷費(fèi)用 170 萬元，共計(jì) 8,285 萬元，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益彌補(bǔ)相關(guān)費(fèi)用和損失后剩余 11,162.2012 萬元（稅前）。

       公司獨(dú)立董事辛茂荀先生、錢娟萍女士、何大安先生對該項(xiàng)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。

       該議案尚需提交公司二○一四年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       五、《關(guān)于對浙江英洛華磁業(yè)有限公司增資擴(kuò)股的議案》。

       根據(jù)公司未來可持續(xù)發(fā)展的需要，以及2013年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的《非公開發(fā)行股票預(yù)案》中關(guān)于募集資金投資項(xiàng)目——《低稀土總量高性能釹鐵硼永磁體生產(chǎn)技術(shù)裝備改造項(xiàng)目》的實(shí)施方案：“募集資金到位后，公司將利用募集資金對浙江英洛華磁業(yè)有限公司進(jìn)行增資，由浙江英洛華磁業(yè)有限公司具體負(fù)責(zé)建設(shè)實(shí)施”，公司以該項(xiàng)目募集資金29,807萬元對全資子公司浙江英洛華磁業(yè)有限公司增資，其中4,000萬元為注冊資本，其余25,807萬元計(jì)入資本公積。本次增資擴(kuò)股完成后，該公司注冊資本增加為10,000萬元，公司持有其100%股權(quán)。

       本次增資擴(kuò)股后，上述募集資金將嚴(yán)格按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》以及公司《募集資金管理制度》的有關(guān)規(guī)定使用和管理。募集資金投向未發(fā)生改變。

       該議案尚需提交公司二○一四年第三次臨時(shí)股 東 大 會(huì) 審議。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       六、《關(guān)于召開公司二○一四年第三次臨時(shí)股東大會(huì)的議案》。

       表決結(jié)果：9 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)。

       特此公告。




附件：

太原雙塔剛玉股份有限公司會(huì)計(jì)政策變更

       2014 年，財(cái)政部陸續(xù)頒布和修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)——長期股權(quán)投資（2014 年修訂）》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 9 號(hào)——職工薪
酬（2014 年修訂）》、 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 30 號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)（2014年修訂）》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 33 號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表（2014 年修訂）》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)——金融工具列報(bào)（2014 年修訂）》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 40號(hào)——合營安排》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 41 號(hào)——在其他主體中權(quán)益的披露》。財(cái)政部要求，上述準(zhǔn)則自 2014 年 7 月 1 日起在所有執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)范圍內(nèi)施行。
       公司自 2014 年 7 月 1 日起開始執(zhí)行上述各項(xiàng)準(zhǔn)則，并依據(jù)上述各項(xiàng)準(zhǔn)則的規(guī)定對相關(guān)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行變更。此次會(huì)計(jì)政策變更對公司的影響如下：
       1、根據(jù)新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)——長期股權(quán)投資》規(guī)定，公司調(diào)整了 2014 年第三季度財(cái)務(wù)報(bào)表的列報(bào)，將對被投資單位不具有控制、共同控制、重大影響的長期股權(quán)投資，變?yōu)椤镀髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的規(guī)范范圍。該變更對本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響。
       2、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 9 號(hào)——職工薪酬》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 30 號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)——公允價(jià)值計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 40 號(hào)——合營安排》的規(guī)定，公司按要求對相應(yīng)的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行了修訂。該變更對本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響。
       3、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 33 號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》的規(guī)定，公司已變更相應(yīng)的會(huì)計(jì)政策要素以確認(rèn)對被投資方是否具有控制權(quán)及是否應(yīng)當(dāng)被合并。該變更對本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響。
       4、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)——金融工具列報(bào)》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 41 號(hào)——在其他主體中權(quán)益的披露》的規(guī)定，公司按照披露要求執(zhí)行。該變更對本公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量無重大影響。